Как в Киеве получить компенсацию от государства на страхование жизни

Информатор Деньги рассказывает, как жителям столицы покрыть часть расходов на оплату страхования жизни благодаря государству.

Недавно мы рассказывали читателям, зачем стоит оформлять себе договор страхования жизни – это не только компенсация расходов на лечение заболеваний и серьезных травм, но также и накопление средств на безбедную пенсию. Советы от юриста по оформлению таких страховок – читайте тут.

До 30 декабря 2022 года жители Киева могут оформить себе в Государственной налоговой службе Украины возврат части средств, потраченных на оплату договоров страхования жизни (своих или ближайших родственников) в 2021 году в украинских страховых компаниях и банках. Если это не успеть сделать, то выплаты за прошлый год получить нельзя будет.

За расходы на оплату договоров страхования жизни («лайфовых страховок») в 2022 году, получить частичную компенсацию от государства можно будет в 2023 году.

Кто сможет вернуть себе часть денег

Чтобы получить частичное возмещение на оплату страховая жизни, нужно иметь гражданство Украины; иметь ИНН или отметку в паспорте о наличии права проводить любые платежи по серии и номеру паспорта; получить в отчетном году доход в виде заработной платы (в данном случае речь о 2021 году).

Если человек не получал официальный доход в виде зарплаты, и с нее не платили налог на доходы физических лиц (НДФЛ – 18% от зарплаты), то вернуть часть денег за страховку не получится.

ФОПы могут вернуть часть денег, если получали зарплату как наемные работники, а не за счет доходов от предпринимательской деятельности. А частные предприниматели не смогут получить такую компенсацию от государства.

Годовая оплата за страховку должна быть меньше, чем составила официальная годовая зарплата (с премиями и надбавками).

Вернуть деньги можно за оплату своего долгосрочного договора страхования жизни и договоров ближайших родственников (родителей, супруга, детей, в т.ч. усыновленных). Такой договор должен действовать на срок от 5 лет. И человек, который хочет вернуть деньги и за оплату страховых полисов, в договорах об их страховании должен значиться как «страхователь».

Сколько составит скидка от государства

За себя максимальный размер налоговой скидки рассчитывается по формуле: прожиточный минимум на 1 января прошедшего года (в котором осуществлена оплата по договору) для работоспособных граждан, умноженный на 1,4 и округленный к ближайшим 10 грн, и умноженный на количество месяцев.

Это будет 2 270 * 1,4 = 3 178 грн. В результате округления выйдет 3 180 грн. За 12 месяцев – это 38 160 грн.

Для членов семьи первой степени родства, если человек за них платит, то может получить налоговую скидку в размере 50% от такой, как за себя. Это 1 590 грн. Или до 19 тыс. 80 грн в год.

Всего же можно компенсировать за счет государства 18% от уплаченных страховых взносов. Формула для рассчета следующая: от уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) нужно отнять 18% от разницы между годовой зарплатой и фактически потраченными на страховку деньгами за себя и членов семьи первой степени родства (если они больше допустимой суммы, то нужно указать ее).

Например, вы заработали в качестве зарплаты за год 400 тыс. грн. Из них с вас взыскали 18% подоходного налога (72 тыс. грн). Вы оплатили страховку жизни себе и своей жене по 15 тыс. грн. В обоих случаях 15 тыс. грн – в пределах допустимой цифры.

72 000 – (400 000 – 15 000 – 15 000) * 18% = 5 400 грн компенсации от государства получится в данной ситуации.

Если, например, при такой же зарплате человек потратит 40 тыс. грн на страхование себя и 25 тыс. грн на страхование жены, то применяются максимально допустимые цифры для компенсации – 38 тыс. 160 грн и 19 тыс. 80 грн соответственно. Получится:

72 000 – (400 000 – 38 160 – 19 080) * 18% = 10 303,20 грн. Столько денег вернет государство.

Если все в порядке, деньги зачисляются в течение 60 дней после подачи заявления на счет в любом украинском банке, указанный заявителей для получения средств, либо почтовым переводом по его адресу прописки.

Какие документы нужны

Для оформления выплаты от государства по договору страхования жизни нужны следующие документы:

- копия и оригинал паспорта гражданина Украины;

- копия и оргиниал ИНН либо справка о том, что человек отказался от ИНН и может осуществлять платежи по номеру паспорта;

- копия чеков или квитанций об уплате страховых платежей (оригиналы обязательно иметь для возможного подтверждения) с отметками о плательщике и о получателе;

- оригинал справки о доходах, полученных в отчетном году с места работы, где должно быть указано с разбивкой по месяцам: суммы начисленной заработной платы, суммы удержанного налога на доходы физических лиц (НДФЛ), суммы страховых взносов в накопительный фонд, суммы примененной налоговой социальной льготы при наличии таковой;

- номер текущего счета в банке (или номер платежной карты), куда налоговая зачислит деньги;

- заявление установленного образца о суммах уплаченных доходов и удержанных налогов (лучше взять в налоговой);

- налоговая декларация об имущественном состоянии и доходах (бланк лучше взять в налоговой);

- копия договора (полиса) или договоров (полисов) страхования.

Куда в Киеве нести документы

В Киеве для оформления и дальнейшего получения налоговой скидки за оплату долгосрочных договоров страхования жизни в зависимости от района регистрации нужно обращаться в такие отделения Государственной налоговой службы.

Голосеевский район. Адрес: ул. Жилянская, 23. Тел. (044) 520-61-24.

Дарницкий район. Адрес: ул. Кошица, 3. Тел. (044) 520-60-53.

Деснянский район. Адрес: ул. Закревского, 31. Тел. (044) 520-65-79.

Днепровский район. Адрес: бульв. Верховной Рады, 24Б. Тел. (044) 296-13-11.

Оболонский район. Адрес: пр. Героев Сталинграда, 58. Тел. (044) 485-22-47.

Печерский район. Адрес: ул. Лескова, 4. Тел. (044) 454-68-04.

Подольский район. Адрес: ул. Верховинная, 9 (вход с ул. Котельникова, 14). Тел. (044) 520-62-61.

Святошинский район. Адрес: ул. Верховинная, 9 (вход с ул. Котельникова, 14). Тел. (044) 520-62-49.

Соломенский район. Адрес: ул. Смелянская, 6. Тел. (044) 520-64-85.

Шевченковский район. Адрес: ул. Политехническая, 5А. Тел. (044) 238-95-57.

Также можно обращаться в Киевскую городскую государственную налоговую службу для уточнения информации по адресу ул. Шелуденка, 33/19. Тел. (044) 454-70-87, (044) 454-71-76, (044) 454-70-02. Электронная почта: kyiv.official@tax.gov.ua и kyiv.chief@tax.gov.ua и kyiv.fiz@tax.gov.ua.

Режим работы офисов обслуживания налогоплательщиков: понедельник-четверг с 8.00 до 17.00, в пятницу – с 8.00 до 15.45. Перерыв с 12.00 до 12.45. Каждые 2 часа может быть технический перерыв на 10 минут для проветривания помещений. Перед праздничными днями прием сокращается на 1 час.

Ранее мы писали инструкции, как в Киеве государство может вернуть часть денег за оплату обучения в школе/садике/техникуме/улилище/вузе, за оплату процентов по ипотечным кредитам, за услуги репродуктивной медицины (искусственного оплодотворения), за аренду жилья для внутренних переселенцев из Крыма, Донецкой и Луганской областей, за переоборудование автомобиля и других транспортных средств на газ и биотопливо.

Дмитрий Чернышев